審計委員會

為強化董事會職能及公司內部監控機制，本公司設有審計委員會，由全體獨立董事組成，每季至少召集一次，並訂有「審計委員會組織規程」，規範其職權如下：

依證交法第十四條之一規定訂定或修正內部控制制度。
內部控制制度有效性之考核。
依證交法第三十六條之一規定訂定或修正取得或處分資產、從事衍生性商品交易、資金貸與他人、為他人背書或提供保證之重大財務業務行為之處理程序。
涉及董事自身利害關係之事項。
重大之資產或衍生性商品交易。
重大之資金貸與、背書或提供保證。
募集、發行或私募具有股權性質之有價證券。
簽證會計師之委任、解任或報酬。
財務、會計或內部稽核主管之任免。
由董事長、經理人及會計主管簽名或蓋章之年度財務報告及須經會計師查核簽證之第二季財務報告。
其他公司或主管機關規定之重大事項。

審計委員會年度工作重點及運作情形

本公司財務報表允當表達。
本公司內部控制之有效實施。
本公司遵循相關法令及規則。
本公司存在或潛在風險之管控。
本公司或主管機關規定之重大事項。
2023年開會次數共6次，委員會出席率為100%

2024年度運作情形

2024年截至第三季開會次數共7次

職稱	姓名	實際出席次數(B)	委託出席次數	實際出席率(%)【B/A】
召集人	龔俊吉	7	0	100%
委員	詹火生	7	0	100%
委員	謝明瑞	7	0	100%
委員	劉慧君	7	0	100%

2024年截至第三季運作情形

審計委員會日期/屆期	議案內容	證券交易法第14條之5 所列事項	獨立董事反對或保留意見
2023/8/10 第1屆第2次	通過本公司112年第二季合併財務報告案	V	無
	通過修訂「CS銷售及收款循環」、「CI投資循環」	V	無
	通過為本公司之重要子公司「台駿國際融資租賃有限公司」向華南銀行申請之授信案提供背書保證	V	無
	通過本公司之重要子公司「日盛國際融資租賃有限公司」向華南銀行申請之授信案提供背書保證	V	無
	決議結果：全體出席委員無異議照案通過
	公司對審計委員會意見之處理：全體出席董事無異議照案通過
2023/9/25 第1屆第3次	通過本公司擬透過重要子公司「JIH SUN INTERNATIONAL LEASING&FINANCE CO.,LTD.」對重要子公司「日盛國際融資租賃有限公司」增資美元15,000 千元	V	無
	通過本公司與以日商瑞穗銀行為統籌主辦銀行之授信銀行團簽署聯合授信合約	V	無
	通過修訂本公司「票據領用管理辦法」	V	無
	通過修訂本公司「對子公司之監督與管理作業辦法」	V	無
	決議結果：全體出席委員無異議照案通過
	公司對審計委員會意見之處理：全體出席董事無異議照案通過
2023/11/9 第1屆第4次	通過修訂本公司「負債承諾及或有事項之管理辦法」	V	無
	通過本公司內部控制制度聲明書	V	無
	通過修訂本公司「資訊循環」	V	無
	決議結果：全體出席委員無異議照案通過
	公司對審計委員會意見之處理：全體出席董事無異議照案通過
2023/11/20 第1屆第5次	通過本公司松江大樓續租案	V	無
	決議結果：全體出席委員無異議照案通過
	公司對審計委員會意見之處理：全體出席董事無異議照案通過
2023/12/14 第1屆第6次	通過本公司擬取得長鴻國際企業股份有限公司股權34.1463％	V	無
	通過修訂「檢舉制度實施辦法」及「內部控制評核制度」	V	無
	決議結果：全體出席委員無異議照案通過
	公司對審計委員會意見之處理：全體出席董事無異議照案通過
2024/1/17 第1屆第7次	通過修訂本公司「薪工循環」	V	無
	決議結果：全體出席委員無異議照案通過
	公司對審計委員會意見之處理：全體出席董事無異議照案通過
2024/3/13 第1屆第9次	通過112年度營業報告書及財務報表案	V	無
	通過修訂本公司「公司章程」	V	無
	通過修訂本公司「資金貸與他人作業程序」	V	無
	通過修訂本公司「取得或處分資產處理程序」	V	無
	通過本公司112年度內部控制制度聲明書	V	無
	通過為配合申請上市案，擬與關係人進行不動產交易之合意解除事宜	V	無
	通過解除董事競業禁止限制案	V	無
	決議結果：全體出席委員無異議照案通過
	公司對審計委員會意見之處理：全體出席董事無異議照案通過
2024/5/13 第1屆第10次	通過本公司113年第一季財務報告案	V	無
	通過本公司113年第一季稽核報告案	V	無
	決議結果：全體出席委員無異議照案通過
	公司對審計委員會意見之處理：全體出席董事無異議照案通過
2024/6/24 第1屆第12次	通過本公司擬辧理現金增資發行新股，作為股票初次上市公開承銷案	V	無
	通過新設立子公司相關事宜案	V	無
	通過本公司擬對泰國租賃子公司Infinite Leasing (Thailand) Co., Ltd.增資泰銖10,200千元	V	無
	通過修訂本公司「採購及付款循環」案	V	無
	通過本公司擬續聘許玉樹先生擔任顧問案	V	無
	決議結果：全體出席委員無異議照案通過
	公司對審計委員會意見之處理：全體出席董事無異議照案通過
2024/8/13 第1屆第13次	通過本公司113年第二季財務報告案	V	無
	通過本公司113年第二季稽核報告案	V	無
	決議結果：全體出席委員無異議照案通過
	公司對審計委員會意見之處理：全體出席董事無異議照案通過

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